第一步，大银行接到用户转账指令，核实收款账户的真实性。举个例子，哪怕手机转账，如果输入空账户（例如不小心输错了一位数字），这笔钱是肯定转不出去的；而且收款账户的信息不但要与你提供的信息一致（例如收款人姓名），而且还必须是无违规记录才行。所以，谁在判断银行账户的真实性、可靠性？答案只有一个：必须在人民银行的系统里存在合法记录才行。

第二步，即使用户成功地把钱从大银行转账到小银行，还有一堆记账和核对手续要做呐。例如按照财政部、银保监会的规定：

银行资金池账户的存款采用复式记账，结果上传到央行系统内。

对于全国性商业银行而言，自从1993年8月人行实行清算制度改革以来，通过央行结算系统是强制性的。也就是说，大银行会把你的转账信息（转账人、收款账户、金额等）、对银行资产负债表项目的影响…统统打包上传央行系统，而央行也会拿着这个记录去与小银行记录进行一一核对，直到实现“大银行—央行—小银行”三本账配平。

在这种情况下，哪怕村镇银行自己不记账，其实当日的记录都是可以间接核实的。而且银行台账当日不清，当地金融监管机构一定会询问与督查的。

【 在 jimclever 的大作中提到: 】
: 如果你到你家旁边工商银行的自动存取机器存了50w，收到了机器给你的50w存款凭证。然后过了一段时间国家告诉你，你并没有存 ...
--
FROM 111.199.187.*