如果这个账户没有任何投资收益，你的逻辑是成立的，少缴纳的税款按照锁定年限计算复利收益没有问题；
但好像忽略了一点：原本需要当期缴纳给国家的税款也会产生投资收益，而这部分投资收益也是属于个人的
假定适用税率30%，12000元对应的税后收入8400元，锁定30年；
税款直接补偿收益为12000*0.97-8400=3240元；对应的补偿收益率为（12000*0.07/8400）^(1/30)-1=1.09%;
税款投资补偿收益为(3600*（1+3%）^30-3600)*0.97=4984元（按照年化复利3%计算，收益率越高，补偿收益越多）；
合计补偿收益=3240+4984=8224元，年度复合收益率=(（12000*.97+4984）/8400)^(1/30)-1=2.30%，高于1.09%
--
FROM 111.204.193.*

关于3，账户内有收益，但账户外的钱已经作为税款给国家了，你自己没有收益了


【 在 MarcoMask 的大作中提到: 】
: 我理解你的说法。
: 1、我个人认为收益确实是应该缴税3%的，不过有些网友认为不需要。
: 2、但30年后领取的时候，现金流入不仅仅是12000*97%——这个不应该考虑收益，因为这钱你放在账户外也有收益。不会产生差距。这个在假设里已经说过了，算的是“税盾带来的贴息，而非绝对收益”
: ...................
--
FROM 123.119.74.*